Jak oszacować przepływy pieniężne projektu

Aby przeprowadzić udany projekt biznesowy, musisz zrozumieć wpływy i wypływy pieniężne. Przepływy pieniężne umożliwiają utworzenie prognozy krótkoterminowej, która pozwala określić, w jaki sposób otrzymasz pieniądze na projekt i jak zamierzasz pokryć swoje wydatki. Wpływy pieniężne zwykle wynikają z finansowania, operacji i inwestycji. podczas gdy wypływy pieniężne wynikają głównie z wydatków. Oszacowanie przepływów pieniężnych w ramach projektu jest konieczne i stanowi jedną z najtrudniejszych części budżetowania kapitałowego.

Początkowe nakłady pieniężne

Przy szacowaniu przepływów pieniężnych w projekcie należy najpierw wziąć pod uwagę początkowe nakłady pieniężne. Odnosi się to do kwoty wszystkich wpływów i wypływów pieniężnych, które wystąpią w momencie rozpoczęcia projektu. Przy rozpoczynaniu projektu wiążą się początkowe koszty, takie jak zakup wyposażenia, koszty pracy i koszty innych narzędzi niezbędnych do rozpoczęcia projektu. Dodanie wszystkich kosztów związanych z utworzeniem projektu pozwala mieć jasny obraz wydatków.

Kapitał obrotowy

Podczas realizacji projektu należy wziąć pod uwagę fakt, że potrzeby operacyjnego kapitału obrotowego ulegają zmianom w różnych fazach projektu. Na przykład, gdy aktywa obrotowe przewyższają bieżące zobowiązania, zwiększa się kapitał obrotowy, który stanowi wypływ gotówki. Podobnie, jeżeli bieżące zobowiązania przewyższają aktywa bieżące, kapitał obrotowy netto najprawdopodobniej stanie się ujemny i będzie to strumień pieniężny. Dlatego przy szacowaniu przepływów pieniężnych projektów należy wziąć pod uwagę kapitał obrotowy i odpowiednio go zdyskontować.

Kosztów ogólnych

Koszty ogólne będą ponoszone przy rozpoczynaniu i prowadzeniu projektu. Koszty ogólne obejmują płatności czynszu, świadczenia pracownicze, koszty prawne i inne poniesione koszty administracyjne. Zawsze ustal, czy koszty ogólne są przyrostowymi przepływami pieniężnymi powiązanymi z projektem. Aby projekt pozostał opłacalny, upewnij się, że koszty, które płacisz za koszty ogólne, nie przekraczają dopływu środków pieniężnych.

Koszty amortyzacji

Aby rozpocząć projekt, zwykle musisz kupić zasoby, które umożliwią Ci uruchomienie projektu. Nabycie aktywów skutkuje ujemnym wypływem środków pieniężnych, ale nie należy go nagrywać od razu. Zrób to stopniowo jako deprecjonujący wydatek przez cały okres użytkowania aktywów. Amortyzacja nie jest przepływem pieniężnym, ale wpływa na dochód, który ma wpływ na przepływy pieniężne. Dlatego, obliczając przepływy pieniężne projektu, dodaj amortyzację z powrotem.