Przepływy pieniężne vs. Dochód

Na globalnym rynku firma stale zwiększająca przychody i wpływy gotówkowe przyciąga uwagę inwestorów, zwłaszcza finansistów, którzy chcą znaleźć firmy o długoterminowym potencjale wzrostu. Dla najwyższego przywództwa, zdolność do zarabiania pieniędzy, utrzymania go i mądrego inwestowania idzie w kierunku ustanowienia organizacji jako konkurencyjnej siły, z którą trzeba się liczyć.

Przepływ gotówki

Zarządzanie przepływem środków pieniężnych składa się z narzędzi, strategii i metodologii, które firma stosuje, aby monitorować, ile pieniędzy wpływa do swojej kasy operacyjnej, ile środków pieniężnych wygasa i dlaczego oraz okresowy bilans pieniężny. Ostatnia pozycja jest ważna, ponieważ korporacja musi utrzymywać odpowiedni poziom środków pieniężnych, aby dbać nie tylko o codzienne wydatki, ale także o strategiczne inicjatywy, które często wymagają znacznych wypłat pieniężnych. Jest to sedno koncepcji przepływu gotówki: wyższe wpływy pieniężne i niższe wypływy pieniężne - równanie, które, jeśli rozwiązane zręcznie, pobudza pieniądze w skarbcach firmy. Aby dowiedzieć się więcej na temat taktyk przepływów pieniężnych firmy, zagłębić się w jej rachunek przepływów pieniężnych, znany również jako raport płynności lub rachunek przepływów pieniężnych. Niniejsze streszczenie danych pokazuje ruchy gotówkowe z działalności operacyjnej, inwestycyjnej i finansowej.

Dochód

Cykl dochodowy firmy często podsumowuje dzielącą zadośćuczynienie odwagę sprzedawców, a także szefowie departamentów podejścia taktycznego, aby sprzedawać więcej towarów i świadczyć usługi wyższej jakości. Jeśli firma rozwija się w konkurencyjnym środowisku, każdy klient, który przyciąga, a każda transakcja może zostać zamknięta, może stanowić przykład ciężkiej pracy sprzedawców, a także pokazuje szkolnictwo personelu marketingowego w zakresie wielu badań rynkowych, ankiet klientów, analizy trendów, negocjacji handlowych i transakcji. zrobienie. Oprócz sprzedaży towarów i świadczenia usług, firma może zarabiać, grając w grę giełdową - czyli kupując i sprzedając produkty finansowe tak różne, jak akcje, opcje i obligacje. Przychody korporacyjne składają się na sprawozdanie z zysków i strat, zwane również rachunkiem zysków i strat.

Połączenie

Przepływy pieniężne i dochody są ze sobą powiązane - choć odrębne - z koncepcjami. Poprzez ciągłe przeczesywanie sprawozdań przepływów pieniężnych i raportów o przychodach, menedżerowie segmentów mogą kwestionować celowość nowej inicjatywy, określić, co działa i dlaczego tak się dzieje, i zasiać nasiona przyszłego sukcesu. Na przykład nowa inicjatywa - na przykład wprowadzenie produktu - może przyspieszyć przychody w krótkim okresie, ale kierownictwo wyższego szczebla może podjąć decyzję o rezygnacji, jeśli działalność wymaga zbyt dużej gotówki z góry w momencie, gdy firma potrzebuje pieniędzy, aby pozostać rozpuszczalnik. Wypłacalność oznacza posiadanie większej ilości zasobów - takich jak gotówka i zapasy - niż długi.

Sprawozdawczość finansowa

Oprócz sprawozdania z przepływów pieniężnych i rachunku zysków i strat, przepływy pieniężne i przychody wpływają na inne zestawienia danych finansowych. Obejmują one zakres od raportów budżetowych i sald prób po sprawozdania z sytuacji finansowej i raporty dotyczące zmian w kapitale własnym.