Przykłady krótkoterminowych prognoz finansowych i niefinansowych w planie strategicznym

Plany strategiczne są z definicji długoterminowe, zwykle w ciągu trzech do pięciu lat w przyszłości. Plan określa miejsce docelowe lub cele firmy i określa, w jaki sposób zasoby zostaną wykorzystane do osiągnięcia tych celów. Proces planowania jest proaktywny, a nie reaktywny. Kierownictwo analizuje otoczenie firmy i prognozuje zmiany technologiczne, demografię, rynek i konkurencję, aby wyznaczyć kurs, który dotrze do wybranego miejsca docelowego. Plan strategiczny odpowiada na trzy podstawowe pytania: Gdzie jest teraz Twoja firma? Gdzie chcesz iść do firmy? Jak się tam dostaniesz? Każdego roku planu strategicznego można postrzegać jako prognozę krótkoterminową.

Projekcje finansowe

Plan strategiczny powinien obejmować roczne prognozy finansowe przychodów, kosztów i dochodów. Prognoza roczna, przynajmniej na pierwszy rok, opiera się na skumulowanej prognozie miesięcznej za pierwsze 12 miesięcy. Przyszłe lata mogą być oparte na procentowym wzroście pierwszego roku lub kontynuacji prognozy pozycji miesięcznej według miesięcy. Bilans jest przewidywany na podstawie początkowych poziomów kont i zmian wynikających z operacji, dodatkowego finansowania, spłaty zadłużenia oraz zysków lub strat ze sprzedaży aktywów. Poza zestawieniami zysków i strat oraz bilansami zwykle przygotowuje się również prognozowany rachunek przepływów pieniężnych.

Zasoby ludzkie

Pracownicy firmy, od kierownictwa po pocztę, to zasoby ludzkie firmy. Poziom kadr wymagany przez firmę do wdrożenia strategii i planów działania wpływa na krótkoterminowe cele finansowe. Na przykład, jeśli przewiduje się otwarcie kolejnych trzech sklepów w ciągu najbliższych sześciu miesięcy, pracownicy będą musieli zostać wynajęci i przeszkoleni do obsługi tych sklepów. Pracownicy i związane z nimi koszty są uwzględnione w prognozie. Cele niefinansowe, które nie pojawiają się w prognozie finansowej, mogą obejmować zwiększenie retencji pracowników do określonej stopy procentowej, zmniejszenie liczby potencjalnych problemów z zakresu spraw sądowych bliskiej zeru i zwiększenie zadowolenia pracowników z docelowego celu. Cele te mają jednak wpływ na wyniki końcowe, ponieważ na przykład wyższy wskaźnik retencji pracowników oznacza niższy koszt szkolenia.

Związki społeczne

Firmy nie działają w próżni. Społeczność wokół nich wpływa na kulturę korporacyjną, a biznes przyczynia się do rozwoju społeczności. Niektóre firmy ustalają cele, aby bardziej zaangażować się w życie społeczności w ramach misji. Prognoza krótkoterminowa może obejmować przekazywanie pieniędzy na lokalne cele charytatywne i wydarzenia. Prognoza może również obejmować zwiększenie udziału pracowników w społeczności o pewien procent lub umożliwienie korzystania z urządzeń firmy do pozyskiwania funduszy. Z tymi ostatnimi przykładami nie wiążą się żadne koszty. Wysiłki te podejmowane są w celu zwiększenia widoczności i dobrej woli firmy.

Promocje

Promocje są częścią strategii marketingowej firmy i obejmują reklamę, public relations, pokazy handlowe i ustanowienie obecności w Internecie. Jedną z funkcji, która czasami jest pomijana w prognozie krótkoterminowej, jest rozgłos. W przeciwieństwie do reklamy, reklama jest bezpłatna, ponieważ przestrzeń medialna nie jest opłacana. Utworzenie programu komunikatów prasowych, powiadomień o mediach i portali społecznościowych za pośrednictwem bezpłatnych serwisów, takich jak Facebook, Twitter i Google+, nie wiąże się z żadnymi wydatkami, choć wymaga od pracownika pisania i rozpowszechniania wydania, interakcji z media i założyła sieć.