Co to jest ubezpieczenie od odpowiedzialności powierniczej?

Celem ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej jest zapewnienie ochrony przed roszczeniami z tytułu przywłaszczenia lub niewłaściwego zarządzania funduszami należącymi do innych podmiotów, nad którymi firma sprawuje kontrolę. Zazwyczaj odnosi się to do kontroli i zarządzania emeryturą firmową i planami 401 (k). Ustawa o zabezpieczeniu dochodów emerytalnych pracowników określa obowiązki powiernika i powiernika związane z tego rodzaju planami.

Definicja

Powiernikiem jest każdy, kto ma uznaniową kontrolę lub władzę nad zarządzaniem lub zbywaniem aktywów planu, który jest opłacany za doradztwo inwestycyjne w odniesieniu do majątku planu lub który ma dyskrecjonalną odpowiedzialność lub władzę w zarządzaniu planem. ERISA podaje następujące przykłady powierników: plan powierników, członków komitetu inwestycyjnego i administratorów planu.

Wymagania powiernicze

W ramach ERISA powiernik jest zobowiązany działać wyłącznie na rzecz uczestników planu. Musi być ostrożny i musi zdywersyfikować aktywa planu, aby zminimalizować ryzyko finansowe. Powiernik musi przestrzegać warunków określonych w dokumentach planu i unikać wszelkich konfliktów interesów, takich jak angażowanie się w jakąkolwiek działalność, która przyniosłaby korzyści innym zaangażowanym stronom, takim jak sponsor planu lub dostawcy usług.

Odpowiedzialność osobista

Powiernika, który nie przestrzega tych zasad postępowania - w wyniku czego straty w planie - może być osobiście odpowiedzialny. Obejmuje to konieczność zapłacenia za straty lub przywrócenia zysków utraconych w wyniku niewłaściwego wykorzystania aktywów planu. W ten sposób zagrożone są domy powiernicze, konta bankowe i inne aktywa osobiste.

Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej

Podczas gdy ERISA wymaga obligacji lojalnościowej we wszystkich sponsorowanych przez spółkę programach emerytalnych, ta obligacja nie chroni majątku osobistego powiernika. Ta więź chroni plan przed nieuczciwością pracownika. Aby chronić majątek osobisty przed zarzutami naruszenia obowiązków, powiernik wymaga ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej. Polityka fiducjarna może obejmować zaniedbania i błędy wynikające z zaniedbania, zaniedbać doradztwo inwestycyjne, niewłaściwe ujawnienia, wadliwe porady i niewłaściwe poprawki do oryginalnych dokumentów planu.