Czy niezarejestrowane depozyty wpływają na Bank lub księgową stronę pojednania bankowego?

Dokładne zapisy są niezbędne dla finansów firmy. Ujednolicenie banku jest ważną częścią tego procesu, ponieważ zapisy firm mogą szybko stracić synchronizację z zapisami bankowymi i stworzyć problemy na linii. Proces uzgadniania wydaje się tak prosty, jak upewnienie się, że oba rekordy pasują do siebie, ale czasami rejestracja może być trochę mętna, tak jak w przypadku niezapisanych depozytów.

Co jest uważane za niezapisaną wpłatę?

Niezapisane depozyty można również nazwać depozytami w tranzycie i dość często pojawiają się podczas uzgadniania na koniec miesiąca. Banki wysyłają wyciągi raz w miesiącu, zazwyczaj raportując całą aktywność od pierwszego do ostatniego dnia, a to jest na ogół to, co porównuje się z książkami firmowymi. Jednak, gdy depozyty są tworzone i rejestrowane ostatniego dnia miesiąca, mogą one nie być rejestrowane przez bank do momentu rozpoczęcia nowego miesiąca, co powoduje, że bank nie otrzymuje depozytów. Są to tak zwane depozyty w tranzycie.

Bank Ledger vs. Book Ledger

"Strona bankowa" lub księga bankowa, po prostu odnosi się do jakiegokolwiek zapisu transakcji bankowych, używanego do pogodzenia rachunków z księgowością księgową firmy. Częściej niż nie, będzie to miesięczne wyciągi bankowe. Księga księgi rachunkowej jest rekordem księgowym firmy, aktualizowanym w miarę pojawiania się lub wypływu pieniędzy, i jest porównywana z zapisami bankowymi, aby sprawdzić opłaty bankowe, wzrost odsetek i błędy.

Oddanie pieniędzy tam, gdzie nie jest

Ogólną zasadą pojednania banków jest "umieszczanie pieniędzy tam, gdzie nie jest". Po znalezieniu rozbieżności między księgą banku a książkami, uzgodnienie wpisów powinno wpłynąć na dowolną stronę, która nie ma rekordu. W przypadku niezapowiedzianych depozytów depozyt jest wykazywany w księgach firmy, ale nie w banku. Podczas uzgadniania, depozyt powinien zostać dodany do strony banku, aby odzwierciedlić fakt, że pieniądze zostały zdeponowane w ciągu miesiąca. Doprowadzi to do prawdziwego salda bankowego.

Znaczenie dokładnego pojednania

Jeśli uzgadnianie jest ignorowane lub wykonywane nieprawidłowo, na przykład przez zignorowanie pułapek, takich jak niezapisane depozyty i niezapisane kontrole, książki firmy mogą szybko stać się niedokładne i nierzetelne. Wydaje się, że dostępne są mniej lub więcej pieniądze, co skutkuje błędem w podejmowaniu decyzji finansowych, a błędy mogą pozostać niezauważone. Może to być katastrofalne, jeśli duże kontrole nie zostaną wprowadzone lub zostaną wprowadzone nieprawidłowo lub jeśli bank popełni błąd i przekroczy konto.