W jaki sposób oprogramowanie finansowe działa z rachunkiem zysków i strat?

Rachunki dochodów i wydatków wraz z bilansami są częścią normalnego pakietu sprawozdawczości finansowej firmy tworzonego przez dział księgowości. Ten pakiet zawiera bilans, rachunek zysków i strat lub rachunek zysków i strat, w zależności od spółki, rachunek przepływów pieniężnych i zestawienie kapitałów własnych akcjonariusza.

Księgowość lub oprogramowanie finansowe

Kompletny pakiet oprogramowania do księgowania obejmuje kilka różnych modułów, w zależności od rodzaju działalności. Moduły te są dodawane do księgi głównej, która generuje dane dla miesięcznych, kwartalnych, półrocznych lub rocznych sprawozdań finansowych. Włączone moduły to konta, należności, rachunki, listy płac, kalkulacja miejsc pracy, inwentaryzacja, zakupy, księga główna i wiele innych, w zależności od tego, w jaki sposób firma prowadzi działalność i generuje swój produkt lub usługi.

Wpisy

W ciągu miesiąca dział księgowości wprowadza informacje do systemu księgowego. System rachunków zobowiązań służy do wprowadzania faktur za płatności, takich jak czynsz, media, wydatki biurowe i inne. System płac przyjmuje zgłoszenia do generowania listy płac. Moduł rozliczeniowy generuje faktury dla klientów po wprowadzeniu odpowiednich danych, które również trafiają do systemu należności. Księgowi i urzędnicy księgowi tworzą wpisy, które wprowadzają dane do systemu. Wszystkie te moduły współdziałają ze sobą na określone sposoby określone przez konkretne oprogramowanie i potrzeby firmy. We wszystkich przypadkach każdy moduł pobiera podsumowane salda na konta księgi głównej.

Okresy rozliczeniowe

Dział księgowy kończy sprawozdawczość finansową na koniec każdego okresu rozliczeniowego. Większość firm zgłasza się co miesiąc, co oznacza, że ​​w pierwszym tygodniu następnego miesiąca dział księgowości pracuje nad ukończeniem pozostałych działań za poprzedni miesiąc. Na przykład firma może ustawić trzeci dzień roboczy miesiąca jako wartość graniczną dla wszystkich zobowiązań za poprzedni miesiąc. W zależności od procedur działu księgowości firmy, raport finansowy za poprzedni miesiąc może wystąpić w 10. dniu nowego miesiąca, po tym jak wszystkie pozycje znajdą się w systemie, a książki "zamkną się".

Sprawozdawczość finansowa

Po zakończeniu wszystkich wpisów na dany okres i zamknięciu książek można rozpocząć raportowanie finansowe. Ponieważ każdy z tych modułów jest pobierany do księgi głównej, a raporty finansowe są uruchamiane z sald kont w księdze głównej, każdy moduł musi zamknąć się na okres, aby utworzyć dokładną sprawozdawczość finansową za dany okres. Oprogramowanie finansowe lub księgowe zwykle zawiera standardowe raporty finansowe wbudowane w oprogramowanie. Wykonywanie raportów jest kwestią ustawiania parametrów raportu i uruchamiania ich za pomocą jednego kliknięcia. Zanim dział księgowy przekazuje sprawozdania finansowe kierownictwu, dział księgowości sprawdza je pod kątem dokładności. Księgowi mają metody kontroli w celu zapewnienia równowagi sprawozdań finansowych.