Jak spieniężyć ESOP

Plan akcjonariatu pracowniczego, powszechnie znany jako ESOP, to rodzaj planu świadczeń kwalifikowanych, który umieszcza zapasy pracodawcy na rachunku w imieniu pracownika. Udostępnienie pracownikom zasobów korporacyjnych daje każdemu pracownikowi osobisty interes w tym, aby firma odniosła sukces, ponieważ dzięki temu pracownik jest właścicielem, który może odnieść korzyści finansowe. Pracownicy mogą wypłacać pieniądze z planu ESOP w oparciu o warunki wymienione w wytycznych planu ESOP.

1.

Zadzwoń do administratora planu ESOP, aby potwierdzić zasady dystrybucji ESOP. IRS wymaga, aby dystrybucje wynikające ze śmierci lub niepełnosprawności pracownika rozpoczęły dystrybucję nie później niż rok po śmierci lub dystrybucji. Wypłaty z tytułu rozwiązania stosunku pracy muszą rozpocząć się w ciągu sześciu lat od zakończenia pracy.

2.

Potwierdź procent zapasów, które zostały nabyte. Vesting oblicza, ile akcji posiada pracownik. Zanim pracownik może zostać w 100% uprawniony, musi pracować z firmą przez określoną liczbę lat. Nabór następuje według dwóch rodzajów harmonogramów - jednego, w którym procent wynosi od zera do 100 procent po określonej rocznicy, a drugi, w którym każdy rok zatrudnienia po drugim dodaje 20 procent wartości nadwyżki.

3.

Poproś o formularze wymagane do dokonania dystrybucji gotówki. Wypełnij formularze, aby otrzymać wypłatę ryczałtową lub płatności okresowe z planu ESOP, a także potrącenie podatku federalnego. Podpisz i prześlij formularze.

4.

Dodaj rozkład do skorygowanego dochodu brutto przy składaniu podatków. Administrator planu prześle formularz IRS 1099, aby zgłosić dystrybucję.

Wskazówka

• Jeśli program ESOP jest objęty zakwalifikowanym programem emerytalnym, a nie masz jeszcze 59 1/2, do likwidacji zostanie zastosowana 10-procentowa kara podatkowa.