Jak korzystać z 401k do finansowania firmy

Choć nie jest to powszechne, możliwe jest wykorzystanie aktywów 401k do sfinansowania prywatnego przedsięwzięcia. Sposób, w jaki inwestujesz, zależy od tego, czy firma jest własnością prywatną i czy prowadzona jest działalność gospodarcza, w której kupujesz prywatny magazyn. Internal Revenue Service (IRS) zezwala na inwestycje private equity w aktywa emerytalne z zestawem przepisów, które spełniają "brak natychmiastowego zysku" "test. Jeśli firma nie jest własnością prywatną, jest to mniejszy problem niż w przypadku osobistego przedsięwzięcia.

1.

Wynajmij CPA zaznajomiony z samodzielnymi Indywidualnymi Kontami Emerytalnymi (IRA), kontami oszczędnościowymi dla właścicieli firm oraz pożyczkami 401 tys. Ta osoba musi być dobrze obeznana z sekcją 408 (e) ERISA, która pozwala na przeniesienie własności akcji do planów emerytalnych. Określ, która z trzech opcji najlepiej pasuje do Twoich potrzeb.

2.

Skontaktuj się z administratorem planu 401k i zdobądź dokumentację związaną z pożyczką, jeśli nie planujesz odejść z pracy i nie możesz wyrzucić części 401 tys. Pożyczki w wysokości 50 procent twojej nadwyżki do 50 000 $ są dozwolone z jakiegokolwiek powodu. Musisz pozostać zatrudniony w firmie przy spłacie pożyczki w ciągu pięciu lat.

3.

Przekształć 401k w jedną z dwóch opcji: samodzielny IRA, czasami nazywany "książeczką czekową IRA", która pozwala na prywatne inwestycje kapitałowe lub konto oszczędnościowe dla właścicieli firm. Twój CPA będzie w stanie poprowadzić cię do odpowiedniego opiekuna, jeśli nie może on pełnić funkcji opiekuna; niektóre firmy CPA, takie jak Texas, DRDA LLC specjalizują się w późniejszych.

4.

Zasil prywatne przedsięwzięcie funduszami emerytalnymi, upewniając się, że depozytariusz rejestruje transakcję jako zakup inwestycyjny, a nie dystrybucję. Jeśli otrzymujesz akcje private equity, upewnij się, że nazwa na certyfikacie giełdowym zawiera informacje depozytariusza.

5.

Świadczyć dokumenty giełdowe kuratorowi IRA lub przechowywać je w bezpiecznym miejscu. Po zlikwidowaniu niepublicznego rynku kapitałowego, pieniądze zostaną zwrócone na rzecz IRA, podobnie jak w przypadku likwidacji akcji znajdujących się w publicznym obrocie.

Ostrzeżenie

• Nieprzestrzeganie przepisów IRS w zakresie pożyczek, najazdów i inwestycji na niepublicznym rynku kapitałowym może spowodować dystrybucję aktywów emerytalnych. Dystrybucje są podatkami i mogą być karane, jeśli masz mniej niż 59 lat.