Jak napisać raport księgowy

Sprawozdania finansowe umożliwiają księgowym okresowe raportowanie kondycji finansowej firmy. Jednak liczby mają niewielką wartość bez kontekstu i analizy. Raport księgowy jest okazją do przetłumaczenia informacji księgowych na łatwo czytelny format. Raporty księgowe mogą omawiać wyniki finansowe niektórych działów, produktów, operacji lub firmy jako całości. Przygotowując raport księgowy, zrozum publiczność, dla której piszesz. Raporty księgowe można napisać dla właścicieli firm, menedżerów, obecnych pożyczkodawców lub potencjalnych inwestorów.

Przegląd

Czytelnicy potrzebują kontekstu, aby zrozumieć wyniki finansowe. Autor powinien prowadzić raport księgowy z podsumowaniem tematu. Może to obejmować operacje biznesowe, zmiany w branży, nowe strategie i przewagi konkurencyjne. Jeśli czytelnicy nie są zorientowani w rachunkowości i finansach, autor powinien zdefiniować wszelkie złożone terminy finansowe użyte w raporcie. Przegląd jest okazją do określenia celu raportu i określenia badanego okresu.

Wyniki

To jest szansa pisarza na wkopanie się w mięso danych księgowych. Dane finansowe należy przedstawić w postaci wskaźników finansowych i procentów trendów w odniesieniu do dodatkowych sprawozdań finansowych. Sprawozdania finansowe są niezwykle szczegółowe, a to jest szansa autora na podkreślenie tego, co jest ważne. Omów kilka istotnych zmian finansowych w tym okresie. Przydatne jest również porównywanie rzeczywistych wyników z prognozami w celu określenia dodatnich i ujemnych różnic finansowych

Analiza

Raporty księgowe nie tylko podkreślają ważne informacje finansowe, ale pomagają czytelnikowi zrozumieć przyczyny wyników. Wyizoluj znaczące zdarzenia firmowe, które mogłyby mieć wpływ na wyniki finansowe. Czy firma zmieniła linię produktów? Czy nastąpiła całkowita aktualizacja oprogramowania? Nadszedł czas, aby wyciągnąć korelacje i przedstawić swoją profesjonalną opinię na temat tego, co oznaczają wyniki dla firmy. Jednak nie czuj się naciskany, aby odkryć przyczynę każdej zmiany. Właściciele firm i dyrektorzy czytający raport zwykle mają szerszy zakres wiedzy na temat operacji i będą uwzględniać własne przypuszczenia.

Zalecenia

W końcowej części raportu księgowego podsumuj wyniki i przedstaw propozycje zaleceń na przyszłość. Autor może zalecić ponowną ocenę asortymentu produktów lub sugestię, aby zbadać rosnące koszty w niektórych obszarach operacyjnych. Jeśli nie jesteś w stanie uzyskać ważnych informacji lub masz problemy z analizą danych, poinformuj o tym czytelnika, aby mógł on włączyć go do swojego planu kontynuacji.