Jak napisać roczny raport finansowy

Firmy duże i małe opracowują roczne sprawozdania finansowe jako sposób informowania dyrektorów, akcjonariuszy i klientów o ich postępach, bieżącym stanie firmy i jej sytuacji finansowej. Raporty te są zwykle przygotowywane w terminie umożliwiającym spółce wydawanie ich na dorocznym walnym zgromadzeniu lub publikowanie i rozpowszechnianie wśród wszystkich zainteresowanych stron pod koniec roku obrotowego. Podaj jak najwięcej informacji, aby kompleksowo przedstawić raport o swojej firmie.

Przegląd

Rozpocznij roczne sprawozdanie finansowe z opisem firmy i przeglądem jej działalności w ciągu ostatniego roku. Przegląd powinien zawierać najważniejsze informacje i najważniejsze osiągnięcia, takie jak udane wyniki sprzedaży, ekspansja firmy lub wyniki wybitnych pracowników. Zapoznaj się z wizją firmy na nadchodzący rok i wymień jakąkolwiek pozytywną reklamę, którą cieszyła się firma. Użyj języka formalnego i biznesowego, pozytywnego i bezpośredniego do napisania raportu.

Raport CEO

Śledź przegląd z raportem lub wiadomości od właściciela firmy, dyrektora generalnego, przewodniczącego zarządu lub prezesa. Zapisz ten raport za pomocą inspirującego języka, dając pracownikom uznanie za ich ciężką pracę, a klientom za lojalność i wsparcie. Przedstaw perspektywę dyrektora generalnego dotyczącą dotychczasowego sukcesu firmy i kierunku, jaki przewiduje dla firmy w ciągu najbliższych kilku lat.

Bilans

W części finansowej raportu przygotuj bilans firmy za rok obrotowy. Wymień aktywa po lewej stronie, w tym środki pieniężne w banku i zaległe należności, które zostały zafakturowane w okresie podatkowym. Wymień zobowiązania po prawej stronie, w tym zaległe zobowiązania, kredyty hipoteczne i inne pożyczki, a także wartość netto firmy, która jest wartością majątku spółki, jeśli wszystkie zaległe długi zostały zapłacone, a aktywa zostały wyprzedane.

Rachunek zysków i strat

Podczas gdy bilans pokazuje ogólną sytuację finansową firmy, rachunek zysków i strat pokazuje zysk i stratę za okres obrotowy. Przygotuj listę wszystkich przychodów i sprzedaży w sekcji "Dochód". Odejmij wszystkie zwroty, które spodziewasz się zapłacić, co da ci dochód netto. Na dolnej połowie strony pod nagłówkiem Wydatki należy wymienić koszty zmienne, takie jak surowce i koszty produkcji. Odejmij je od dochodu netto, aby uzyskać zysk brutto. Wymień wszystkie koszty ogólne i stałe, takie jak czynsz, wynagrodzenia, narzędzia i wydatki, i odejmij je od zysku brutto, aby uzyskać kwotę zysku netto.

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Przygotuj wyciąg z rachunku przepływów pieniężnych, który pokazuje kwotę pieniędzy, która trafiła do firmy, pieniądze, które umieściłeś w inwestycjach i płatności dokonane w celu zakupu lub sprzedaży elementów kapitałowych, takich jak maszyny lub nieruchomości. Ta sekcja obejmuje również całkowitą wartość odsetek zapłaconych na wszystkich rachunkach bankowych i pożyczkach oraz podatek dochodowy zapłacony w Urzędzie Podatkowym.

Przypisy

Notuj wszystkie pozycje finansowe, które mogą wymagać wyjaśnień. Na przykład, jeśli rachunek przepływów pieniężnych pokazuje inwestycje, możesz chcieć wyjaśnić powód wyboru tych inwestycji. Uwzględnij powód odroczenia wszelkich kwot na następny rok, czy to dochód, wydatki, czy podatki. Podaj szczegóły stosowanych praktyk księgowych, takich jak zasady dotyczące zamówień lub poziomy autoryzacji płatności.