Definicja biznesowa przepływów pieniężnych

Środki pieniężne firmy odgrywają ogromną rolę w przetrwaniu firmy. Nawet jeśli prowadzisz działalność gospodarczą, która wykazuje zysk, musisz mieć przepływy pieniężne pasujące, jeśli firma ma zarabiać pieniądze i płynnie działać. Przewidywanie potrzeb związanych z przepływem gotówki to połowa sukcesu w rozwiązaniu problemu z przepływem gotówki.

Identyfikacja

W przypadku firm przepływ środków pieniężnych odnosi się do tego, ile ciężkich pieniędzy trafia do budżetu firmy. Wydanie 5 000 USD na wydatki operacyjne i depozyty w wysokości 4 000 USD, na przykład, spowoduje ujemne przepływy pieniężne netto w wysokości 1000 USD.

Błędne przekonania

Zyski i przepływy pieniężne to nie to samo. Zyski to pieniądze, które firma zarabia po wydatkach i podatkach, a przepływy pieniężne to pieniądze, które można wykorzystać na wydatki operacyjne. Weźmy na przykład firmę X. Nawet jeśli ma ona gwarantowane zyski w szóstym miesiącu z 10 000 $, nadal potrzebuje przepływów pieniężnych w pierwszym miesiącu, aby dostać się do tej sprzedaży. Może się zdarzyć odwrotność. Producent może sprzedać drogi sprzęt, ponieważ nikt nie chce jego produktów. Miałby on wysokie przepływy pieniężne ze względu na sprzedaż, ale niskie zyski, ponieważ nie może wytwarzać przedmiotów, by osiągnąć zysk.

Rodzaje

Przepływy pieniężne są realizowane przez firmę. Wpływy pieniężne występują, gdy firma otrzymuje pieniądze. Może to pochodzić ze sprzedaży klientów, pożyczania pieniędzy od banku lub inwestorów kupujących akcje.

Wypływy pieniężne oznaczają, że firma przenosi pieniądze z budżetu. Płace, dostawy i wydatki prawne są częstymi przykładami wypływów pieniężnych. Zakupy dokonywane na kredytach nie są jednak uważane za wypływ gotówki, dopóki spółka faktycznie nie zapłaci twardej gotówki z długu.

Obliczanie przepływów pieniężnych

Najbardziej podstawowe obliczenia miesięcznych przepływów pieniężnych uwzględniają wyjściową kwotę kapitału w budżecie, wpływy pieniężne, wypływy pieniężne i saldo końcowe.

Długoterminowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych uwzględnia przewidywane wpływy i wydatki pieniężne. Obliczanie długoterminowych przepływów pieniężnych jest znacznie trudniejsze niż krótkoterminowe z powodu nieznanych zmiennych, które mogą pojawić się, takich jak nagły wzrost popytu, który wymaga zatrudniania większej liczby pracowników.

Wskazówka

Skrócenie czasu między sprzedażą a otrzymaniem płatności natychmiast zwiększa przepływ gotówki. Entrepreneur.com zaleca szybkie faktury i kontakt z klientem, jeśli jest on wolny od zapłaty. Rozważ zaoferowanie rabatów klientom, którzy płacą gotówką.

Poprawa sprzedaży może zaburzyć analizę przepływów pieniężnych. Obserwuj wydatki; jeśli zwiększają się szybciej niż sprzedaż, podejmują szybkie działania, aby je kontrolować. Entrepreneur.com sugeruje opóźnianie płatności dla dostawców tak późno, jak to możliwe i współpracę z dostawcami, którzy mogą przedłużyć terminy płatności.