Umowa o kompensacie kapitałowym

Kiedy Facebook został opublikowany w 2012 roku, ponad 1000 pracowników firmy stało się natychmiastowymi milionerami. To dlatego, że zaakceptowali część swoich rekompensat w postaci kapitału zamiast gotówki, gdy firma dopiero zaczynała. Płacenie z kapitałem pomaga zminimalizować nakłady pieniężne we wczesnych latach, kiedy nie masz dużej gotówki, i oferuje potencjalnym odbiorcom duże szanse, jeśli firma odniesie sukces i ostatecznie stanie się publiczną. Umowa o kompensaty kapitałowej powinna zawierać pisemny dokument wyjaśniający szczegółowo sposób działania programu.

Łączenie gotówki i kapitału własnego

Większość firm, które oferują wynagrodzenie konsultantowi lub pracownikowi z kapitałem własnym, zwykle płacą kombinację gotówki i kapitału własnego. Oferowanie umowy ze stuprocentowym kapitałem nie jest powszechne, ponieważ ryzyko dla dostawcy, który nie otrzymał odszkodowania, jest zbyt duże. Wyjaśnij, w jaki sposób osiągnąłeś wartość kapitału własnego dzisiaj i swoją ocenę potencjalnego ryzyka i nagrody związanej z akceptowaniem własności zamiast gotówki. Przygotuj się na dostarczenie informacji finansowych o firmie, aby odbiorca mógł przeprowadzić należytą staranność i dokonać własnej oceny ryzyka.

Oszacowanie kwoty kapitału do oferty

Jednym ze sposobów szacowania wysokości kapitału własnego, aby zaoferować pracownikowi, jest najpierw oszacowanie kwoty wartości, jaką pracownik utworzy dla firmy i obliczyć "różnicę". Na przykład, jeśli pracownik zwiększy wartość firmy o 15 procent, delta wynosi 115 procent minus 100 procent podzielone przez 115 procent, czyli około 13 procent. Jeśli płacisz pracownikowi 100 000 USD rocznie, obliczyć koszt pracownika jako 150% wynagrodzenia, aby uwzględnić koszty ogólne i marżę lub 150 000 USD. Jeśli firma ma wartość 4 milionów USD, 150 000 USD to 3, 75 procent. Różnica pomiędzy 13 procent a 3, 75 procent to oferta na 9, 25 procent.

Ustalanie oczekiwań dotyczących wydajności

Umowa o kompensaty kapitałowej musi jasno określać pracę, którą powinien wykonać odbiorca, oraz cele lub standardy działania, które muszą zostać osiągnięte w celu przyznania kapitału. Terminy płatności w kapitale własnym powinny być powiązane z tymi celami i standardami wykonania, a umowa powinna określać, kiedy będą dokonywane płatności kapitałowe. Umowa powinna również wyraźnie określać, jakie są konsekwencje dla częściowego spełnienia lub niespełnienia celów i standardów wykonania. Każdy z celów lub standardów wydajności powinien być konkretny, mierzalny, osiągalny, realistyczny i terminowy.

Dokumentowanie mechaniki kapitałowej

Kapitał może przybrać wiele form, takich jak opcje na akcje, dotacje lub warranty. Umowa musi zawierać opis rodzaju kapitału własnego i metody wyceny kapitału własnego. W przypadku dotacji na akcje umowa powinna określać klasę praw do akcji i praw do głosowania, określać, czy dana subskrypcja zostanie przekazana z upływem czasu i opisać dodatkowe miary wyników, które mają wpływ na nabywanie praw. W przypadku opcji na akcje umowa powinna określać cenę wykonania, okres oczekiwania i zasady wykonywania. Należy również uwzględnić zasady regulujące zbywalność zapasów oraz informacje na temat obowiązkowego odprowadzania podatku.