Wartość sprawozdań finansowych w opracowywaniu planu finansowego

Firma korzysta z pro-forma lub prognozowanych sprawozdań finansowych podczas opracowywania planu finansowego. Sprawozdanie finansowe pro forma wykorzystuje ten sam format co bieżący bilans, rachunek zysków i strat lub rachunek przepływów pieniężnych, ale pokazuje wiele lat przeszłych i przyszłych danych razem na jednym wyciągu. Te sprawozdania finansowe dostarczają pełnego obrazu potencjalnej przyszłej działalności operacyjnej i sytuacji finansowej Twojego małego biznesu, które są kluczowe dla opracowania planu finansowego.

Asygnowanie

Sprawozdania finansowe pro-forma przedstawiają prognozowaną sprzedaż i zyski oraz wszystkie inne dane sprawozdania finansowego. Firma może wykorzystać te informacje, aby ustalić, czy osiągnie zakładane cele zysku, ile pieniędzy musi mieć budżet na pewne wydatki i ile gotówki może mieć pod ręką. Na przykład wyciągi finansowe pro-forma Twojego małego przedsiębiorstwa mogą pokazać, że osiągniesz roczny cel w wysokości 100 000 $ rocznie i musisz przeznaczyć 50 000 USD rocznie na większy personel.

Określanie niezbędnego kapitału

Jeśli firma planuje znaczny wzrost sprzedaży w swoich pro-forma sprawozdań finansowych, może potrzebować zebrać dodatkowe pieniądze, aby kupić więcej aktywów, takich jak więcej zapasów i sprzętu. Sprawozdania finansowe pro-forma informują firmę, ile pieniędzy musi zebrać i mogą pomóc w podjęciu decyzji, z jakich źródeł ją pozyska, na przykład z pożyczki lub inwestorów. Na przykład sprawozdania finansowe pro-forma Twojego małego przedsiębiorstwa mogą pokazać, że potrzebujesz 40 000 USD dodatkowego kapitału, który możesz uzyskać z nowej pożyczki.

Ocena ryzyka

Firma może wykorzystywać swoje sprawozdania finansowe pro-forma do obliczania wskaźników finansowych, które może wykorzystać do oceny ryzyka związanego z planem finansowym. Wskaźniki finansowe, takie jak stosunek zadłużenia do kapitału własnego, porównują różne poszczególne liczby na sprawozdaniach finansowych. Jeśli określony wskaźnik finansowy wykazuje zbyt duże ryzyko, firma może dostosować swój plan finansowy. Na przykład Twoja mała firma może określić na podstawie sprawozdań finansowych pro-forma, że ​​Twój przyszły stosunek zadłużenia do kapitału własnego jest zbyt wysoki i że musisz spłacić dług, aby zmniejszyć ryzyko.

Analizowanie różnych scenariuszy

Firma może generować różne wersje sprawozdań finansowych pro-forma na podstawie różnych scenariuszy operacyjnych. Zakres danych z tych różnych scenariuszy może pomóc firmie w realizacji elastycznego planu finansowego. Na przykład Twoja mała firma może generować trzy różne zestawy sprawozdań finansowych pro forma na podstawie różnych poziomów sprzedaży, które dają zyski w wysokości od 60 000 do 150 000 USD rocznie. Możesz włączyć to do swojego planu finansowego, aby określić różne kwoty, które możesz wykorzystać do reinwestowania swojej firmy.