Które wskaźniki finansowe służą do określenia, czy firma kwalifikuje się do otrzymania pożyczki?

Założyciel nowej firmy może nie być ekspertem finansowym. Uruchomienie często wymaga pożyczki, a inwestorzy zazwyczaj wymagają obszernych danych finansowych, zanim będą nawet rozważać przyznanie takiej pożyczki. Dane są wykorzystywane do obliczania wskaźników finansowych, które opisują kondycję firmy i ryzyko, jakie prezentuje ona inwestorom.

Wskaźnik zadłużenia na akcje

Wskaźnik długu do kapitału pozwala kredytodawcom porównywać aktywa spółki z zadłużeniem. Wszystkie inne są równe, kredytodawcy uważają firmy o wysokim wskaźniku zadłużenia do kapitału jako o wyższym ryzyku niż spółki o niskim lub nie zadłużonym. Aby obliczyć stosunek zadłużenia do kapitału własnego, należy uzyskać ostatni bilans i podzielić łączne zobowiązania spółki na kapitał własny akcjonariusza. Na przykład firma z 200 000 USD w pasywach i 400 000 USD w aktywach ma współczynnik zadłużenia do kapitału własnego równy 0, 5.

Marża operacyjna

Marża operacyjna wyraża zysk, jaki firma osiąga jako procent całkowitej sprzedaży. Pomaga to oddzielić przychody brutto od firmy i jej zysk netto, co daje miarę efektywności firmy. Oblicz marżę operacyjną, dzieląc przychody z działalności operacyjnej przez przychody netto. Na przykład firma, której roczny zysk wynosi 1 milion USD ze sprzedaży o wartości 100 milionów USD, ma marżę operacyjną w wysokości 1%.

Obecny współczynnik

Wskaźnik bieżącej płynności to wskaźnik płynności, który mierzy zdolność do pokrycia kosztów, wyrażając ile razy aktywa przekraczają zobowiązania. Jest to podobne do stosunku zadłużenia do kapitału własnego, chociaż w tym przypadku, zamiast podziału zobowiązań według kapitału własnego, należy podzielić całkowite aktywa według sumy zobowiązań. Na przykład, jeśli firma ma 200 000 USD w pasywach i 400 000 USD w aktywach, ma bieżący współczynnik 2.

Wskaźnik zapasów

Wydajność zakupowa i produkcyjna firmy może być mierzona za pomocą współczynnika zapasu. To mówi inwestorom, ile razy firma sprzedaje swój zapas w pewnym okresie. Podziel koszt sprzedanych produktów lub usług według kosztu całego inwentarza. Im wyższy wskaźnik, tym bardziej efektywna jest firma, która zamienia swoje zapasy, a kredytodawcy z większym prawdopodobieństwem uznają to za produktywny i odnoszący sukcesy biznes. Na przykład, jeśli firma ma sprzedaż w wysokości 500 000 USD, a jej wartość w inwentarzu wynosi 100 000 USD, ma współczynnik zapasów od 5 do 1.